PSC重要控制人身份验证指南：2026年ECCTA新要求

什么是PSC

PSC制度旨在揭示公司的最终实际控制人，防止空壳公司被用于非法目的。

PSC的定义

符合以下任一条件的个人即为PSC：

• 持股超过25%：直接或间接持有公司超过25%的股份
• 投票权超过25%：直接或间接持有超过25%的投票权
• 任免董事权：有权任命或撤换公司多数董事
• 重大影响或控制：对公司有重大影响或控制权
• 信托或安排：通过信托或其他安排实际控制公司

为什么PSC很重要

• 提高公司所有权透明度
• 防止匿名持股用于非法活动
• 帮助执法机构追踪可疑活动
• 符合国际反洗钱标准

谁是您公司的PSC

常见情况示例

情况1：单一股东

张先生持有ABC Ltd 100%股份

PSC：张先生（持股超过75%）

情况2：多个股东

张先生持有60%，李女士持有40%

PSC：张先生（持股超过50%但不超过75%），李女士（持股超过25%但不超过50%）

情况3：通过公司持股

张先生100%持有HK Co，HK Co持有UK Ltd 100%

PSC：张先生（间接持有超过75%）

情况4：RLE情况

如果中间公司满足特定条件，可登记为RLE而非追溯到个人

PSC控制权等级

验证要求

2026年新要求

ECCTA规定，所有PSC必须完成身份验证：

• 强制实施时间：2026年11月起
• 验证方式：通过Companies House或ACSP
• 验证内容：确认PSC身份真实性

未验证的后果

• 公司申报可能被拒绝
• 公司可能被标记为不合规
• 可能影响银行账户和商业关系
• 严重情况可能导致公司被除名

验证所需信息

• 全名（与身份证件一致）
• 出生日期
• 国籍
• 居住地址
• 有效身份证件（护照优先）

验证流程

方式一：直接通过Companies House

1. 访问Companies House在线验证系统
2. 创建或登录账户
3. 上传身份证件照片
4. 完成生物识别验证（面部扫描）
5. 等待验证确认
6. 获得验证ID

方式二：通过ACSP

1. 选择注册的ACSP服务商
2. 向ACSP提供身份证件
3. ACSP进行身份核实
4. ACSP向Companies House确认验证
5. 获得验证确认

中国居民验证建议

• 使用护照：中国护照是首选验证文件
• 通过ACSP：可获得中文支持和协助
• 提前准备：确保护照有效期充足
• 地址证明：准备中国地址的证明文件

RLE相关法律实体

什么是RLE

RLE（Relevant Legal Entity）是指满足特定条件的法人实体，可以作为PSC登记，而无需追溯到其背后的个人。

RLE的条件

实体必须满足以下所有条件：

• 保持自己的PSC登记册
• 受适当监管
• 在符合要求的市场上市，或
• 受其他符合条件的实体控制

香港公司作为RLE

香港上市公司通常可以作为RLE登记，但一般的香港私人公司不满足RLE条件，仍需追溯到个人PSC。

RLE验证要求

• RLE本身需要提供实体信息
• RLE指定的联系人可能需要验证
• 具体要求待Companies House确认

常见问题

Q1：如果我同时是董事和PSC，需要验证两次吗？

不需要。一次验证适用于您在公司的所有角色。

Q2：PSC信息变更需要重新验证吗？

姓名变更需要重新验证。地址或控制权比例变更不需要重新验证。

Q3：如果公司有多个PSC怎么办？

每个PSC都需要单独完成验证。

Q4：代持股份的情况如何处理？

PSC要求登记实际受益人。如果存在代持安排，实际控制人仍需登记为PSC。

Q5：持股刚好25%算PSC吗？

不算。必须是"超过25%"，持股刚好25%不构成PSC。

Q6：如果无法确定PSC怎么办？

如果经过合理调查仍无法确定PSC，可以在登记册上声明"无法确定是否存在PSC"或"无PSC"。

合规建议

立即行动

1. 确认PSC：明确谁是公司的PSC
2. 检查登记：确保Companies House登记准确
3. 准备文件：收集所有PSC的身份证件
4. 通知PSC：告知他们验证要求

验证准备

• 确保所有PSC护照有效
• 选择可靠的ACSP服务商
• 协调各PSC的验证时间
• 保留验证确认记录

持续合规

• PSC变更后14天内更新登记
• 新PSC需要及时完成验证
• 每年确认声明时核实PSC信息
• 保持与公司秘书的沟通